주택담보대출 <소득공제>최대로 받는방법 - 자세히 알아보기

주택관련 소득공제 

집을 마련하면서 대출받으셨나요?
그렇다면 주택담보대출 이자 상환액 소득공제(세액공제) 혜택을 놓치지 마세요!

주담대 이자 소득공제란?? 

무주택자 또는 일정 조건을 충족하는 1주택자가 주택담보대출을 받아 이자를 상환하는 경우, 해당 이자액의 일정 비율을 소득공제(또는 세액공제) 받을 수 있는 제도입니다.

1)  대상: 무주택 세대주 + 1주택자 (일부 조건 충족)
2)  대출 이자: 장기주택저당차입금(고정금리·비거치식 등)
3)  공제 방식: 세액공제(15~40%) 또는 소득공제(전세자금대출)
4)  공제 한도: 최대 1,800만 원

 

2024년부터 변경사항 

 

기존에는 기준시가 5억원 이하 주택만 공제 대상이었지만 2024년 1월 1일부터 기준시가  6억원 이하까지 공제가 가능합니다. 

2023년 12월 31일 이전 ➡️ 기준시가 5억원 이하 주택
2024년 1월 1일 이후 ➡️ 기준시가 6억원 이하 주택


💡기준시가는 ‘공시가격’ 기준이며, KB시세나 실거래가와 다를 수 있음!
💡국토교통부 부동산공시가격 조회 사이트에서 확인 가능!

 

공제 정리 

 

대출 유형에 따라 공제율과 한도가 달라집니다. 꼭 확인하세요!


1. 장기주택저당 이자 세액공제 <10년 이상 대출>
10년이상 장기 대출을 받는 경우, 납부한 이자에 대해 세액공제가 가능합니다. 

✅고정금리&비거치식 <공제율 40%, 연간 1800만원까지>
✅고정금리 거치식 & 변동금리 <공제율 15%, 연간500만원까지> 

✔️비거치식 고정금리 대출이 공제에 가장 유리!
✔️거치식이면 공제율 낮아짐! 
✔️매년 신청 가능!

🙏🙏 공제율 40%를 적용받기 위한 핵심은: 고정금리 + 비거치식 + 10년 이상 대출

2.전세자금대출 소득공제 가능

무주택세대주 공제율 40%, 최대 300만원까지

 

 

1년거치할경우 공제율은? 

거치식(이자만 납부하는 기간)이 있는 대출은 거치 기간 동안 공제율이 낮게 적용됩니다.

즉, 거치 기간 1년 동안은 15% 공제만 가능하지만, 이후 비거치식(원금+이자 상환)으로 바뀌면 30~40% 공제로 변경될 수 있음!


✅ 1년차 <거치기간> 이자만납부, 공제율15%
✅ 2년차이후 <비거치기간> 원금+이자납부, 공제율 40% 

📌즉, 1년 거치 후 비거치식으로 전환되면 공제 혜택이 증가할 수 있음!
📌거치 기간이 짧을수록 공제 혜택을 빨리 최대로 받을 수 있음!

 

신청방법은? 

 

✔️ 보통 자동으로 홈텍스에 반영이되지만 반영이 안된다면?

📌근로소득자 (연말정산)
1️⃣은행에서 ‘대출 이자납입증명서’ 발급
2️⃣ 홈택스에서 연말정산 간소화 자료 확인
3️⃣ 회사에 제출하여 연말정산 진행
4️⃣ 공제 적용 후 환급 여부 확인

 

 

자주 묻는 질문 

 

Q1. 2024년부터 6억 원 이하 주택이면 무조건 공제 받을 수 있나요?
👉 아닙니다. 대출 조건과 공제 가능 대출인지 확인해야 합니다.

Q2. 부부 공동명의인 경우 두 명 다 공제 받을 수 있나요?
👉 아니요. 1인만 공제 가능합니다.
👉 단, 대출을 각자 받았다면 개별 공제 가능할 수도 있음!

Q3. 거치 기간이 끝나면 공제율이 바뀌나요?
👉 네! 1년 거치식 대출이라면, 1년 동안만 15% 공제
👉 2년 차부터 비거치식이면 30~40% 공제로 변경될 수 있습니다.

 

주의사항은? 

1. ‘10년 이상’ 대출이 핵심
5년, 7년 등 단기 대출은 공제 대상 아님!

2. 비거치식으로 전환되었는지 확인 필요
거치식 기간이 끝난 뒤 원리금 납부가 정상적으로 이루어져야 함 일부 은행 상품은 거치 이후에도 특수 조건이 있을 수 있음

3. 대출 조건 증빙 자료 필요
대출상환 스케줄표, 이자납입증명서, 계약서 등

 

마무리 정리 

🙏🙏 주택담보대출 기간&상환방법 등 꼭  확인해서 소득공제를 받자 🙏🙏

주택담보대출을 받았다면  이자 상환액 소득공제(세액공제)를 활용해 세금을 줄일 수 있는 절호의 기회! 특히 2024년부터 공제 대상 주택 기준이 6억 원 이하로 확대되었기 때문에, 본인의 대출 조건과 공제 가능 여부를 꼭 확인해 보세요! 

✅ 고정금리 & 비거치식이면 최대 40% 공제 가능!
✅ 1년 거치 후 비거치식 전환 시 공제율 증가 가능!
✅ 연말정산 & 종합소득세 신고 시 매년 공제 신청 가능!
✅ 대출 실행일, 주택 기준시가, 금리 조건 등을 꼼꼼히 체크!

💡 소득공제 하나만 잘 챙겨도 세금 환급액이 달라집니다! 잊지 말고, 지금 바로 본인의 대출 정보를 확인하고 올바른 절세 전략을 세워보세요!